Анализ рисков кредитной организации

ФЗ-395-1 регламентирует порядок осуществления финансовыми институтами банковской деятельности. Одним из условий обеспечения стабильности экономического положения хозяйствующего субъекта является внедрение в структуру управления риск-менеджмента.

Что такое анализ рисков кредитной организации

В процессе своей деятельности кредитная организация достигает определенных финансовых результатов и обеспечивает для себя определенное имущественное положение. Анализ рисков, заложенных в деятельность кредитной организации, направлен на качественную оценку достигнутых показателей операционной деятельности и разработку инструментов для управления внутренними и внешними угрозами.

Оцениванию в рамках анализа рисков кредитной организации подлежат:

  • Показатели операционной деятельности (прибыль, убытки, дебиторская и кредиторская задолженность и т. д.);
  • Показатели ликвидности деятельности организации (способности исполнять обязанности в рамках заключенных договоров);
  • Активы предприятия, заключенные сделки;
  • Рыночные условия и конкурентная среда;
  • Структура кредитного портфеля и его качественные показатели.

Специфика работы финансовых институтов связана с высокой зависимостью от стабильности экономики, качественных показателей клиентской базы и способностей клиентов и партнеров организации вовремя и в полном объеме исполнять взятые на себя обязательства.

Документы для анализа рисков кредитной организации

Для проведения комплексного исследования по вопросам влияния на показатели деятельности организации внутренних и внешних угроз используются следующие документы:

  • Данные бухгалтерской отчетности за последние несколько периодов;
  • Данные о проведенной инвентаризации с целью оценки активов компании и занимаемого ею имущественного положения;
  • Отчеты по соответствию нормативным показателям, установленным ЦБ;
  • Заключенные договоры с частными и корпоративными клиентами;
  • Данные по инвестиционной активности компании.

В соответствии с представленной информацией осуществляется идентификация рисков, заложенных в хозяйственные операции, оценивается их характер влияния на финансовую устойчивость хозяйствующего субъекта. По результатам проведения эксперты специальной комиссией готовится детализированный отчет. В нем приводятся рекомендации, направленные на внедрение эффективных инструментов по управлению рисками. Так, руководству компании для обеспечения финансовой стабильности и защиты может быть предложено внести изменения в организационную структуру или осуществить кадровые перестановки.

Преимущества комплексного анализа рисков кредитной организации

Детализированный отчет позволит принять оперативные управленческие решения, направленные на минимизацию влияния внутренних и внешних угроз. К примеру, при указании на необходимость совершенствования кадровой политики компании может быть рекомендовано разработать программу для повышения квалификации штатных специалистов.

В качестве инструментов контроля внутренних и внешних угроз может быть предложено внедрение строгого регламента по самостоятельной ревизии деятельности кредитной организации. Для эффективного управления рисками, заложенными в совершение операций, могут быть предложены к реализации следующие мероприятия:

  • Установление лимитов на выделение кредитной поддержки по отношению к одному клиенту или целой группе взаимосвязанных клиентов;
  • Оценивание финансовой состоятельности заемщиков путем обращения к системе рейтингов;
  • Внедрение в бизнес-операции инструментов для перевода и поглощения рисков, к примеру, отказ от вложения инвестиций в проекты с высокими угрозами потери активов;
  • Диверсификация системы кредитования с оптимизацией линейки предоставляемых продуктов частным и корпоративным клиентам.

На основе проведенной работы кредитная организация получает следующие преимущества:

  • Детализированную оценку своего текущего финансового и имущественного положения;
  • Практические рекомендации для оптимизации системы выстраиваемых договорных отношений;
  • Методики для контроля внутренних и внешних угроз с указанием на порядок установления механизмов контроля и их эффективности.

Структурирование всех внутренних и внешних угроз позволяет отнести их к категории локальных или комплексных. Это же позволяет оценить факторы внутренней и внешней среды, опираясь на их степень влияния на конкретные показатели деятельности.

Важным преимуществом комплексного анализа рисков является то, что по инициативе самой компании узкопрофильными специалистами может быть проведена работа по моделированию ситуации в перспективе с влиянием на устойчивость организации негативных факторов как внутри, так и снаружи. Оцениванию подлежат следующие группы рисков, характерных для кредитной организации:

  • Кредитные и валютные;
  •  
  • Процентные и имущественные.

Комплексная методика по идентификации и оцениванию угроз подразумевает обращение к управленческой документации и бухгалтерской отчетности. Предложенные к внедрению рекомендации позволят усовершенствовать модель управления внешними и внутренними угрозами, оптимизировать организационную структуру предприятия, кадровую работу, пакет продуктов и услуг для своих клиентов.

Если вам необходима профессиональная онлайн-помощь юристов, обращайтесь к нам. Вы можете воспользоваться чатом, где Вам ответят наши специалисты
Информация была полезна?
Да Нет

Заказать вопрос или документ

Вопрос

Вопрос по теме:
Анализ рисков кредитной организации

от 250 р Заказать

Документ

Документ по теме:
Анализ рисков кредитной организации

от 300 р Заказать


Смотрите также


Новое в блоге


Новости проекта